OTC 직거래와 P2P 거래의 기본 구조
암호화폐 OTC 거래는 거래소의 일반 호가창을 통하지 않고 당사자끼리 가격과 수량을 협의해 거래하는 방식입니다. 개인 간 P2P 거래나 현장에서 대금을 주고받는 손대손 거래도 넓게는 OTC 성격을 가질 수 있습니다. 대량 거래에서 가격 충격을 줄이거나 원하는 조건을 협의할 수 있다는 점이 특징이지만, 거래소 내 주문보다 상대방 확인과 증빙 관리의 책임이 더 커집니다.
특히 상대방의 지갑으로 암호화폐를 먼저 보내거나, 입금 확인 전에 현금을 전달하는 방식은 분쟁과 사기 위험을 높입니다. 거래 조건을 정하기 전에 거래 대상 자산, 수량, 원화 단가, 수수료 부담, 송금 시점, 지갑 주소, 취소 조건을 문서나 메신저 기록으로 명확히 남겨야 합니다.
국내 규정: 자금 출처와 의심거래 위험 확인
국내 가상자산사업자는 특정금융정보법에 따라 고객확인과 자금세탁방지 의무를 수행합니다. 개인 간 직거래 자체가 일률적으로 금지되는 것은 아니지만, OTC 거래로 취득한 암호화폐를 거래소에 입금하거나 원화로 출금하는 과정에서 자금 출처와 거래 경위에 관한 확인을 받을 수 있습니다.
단기간에 큰 금액을 반복 이체하거나, 본인 명의가 아닌 계좌를 사용하거나, 거래 목적을 설명하기 어려운 현금 거래는 주의가 필요합니다. 금융기관 또는 거래소의 확인 요청에 대비해 원화 이체 내역, 거래 합의 내용, 상대방 정보, 지갑 트랜잭션 해시, 매매 시점의 가격 자료를 보관하는 것이 좋습니다. 타인 명의 계좌·지갑을 이용하거나 자금을 여러 계좌로 나누는 행위는 법적 문제와 계정 이용 제한으로 이어질 수 있습니다.
세무 판단: 취득가액과 거래 기록이 핵심
암호화폐 과세 제도와 시행 시점은 법령 개정에 따라 달라질 수 있으므로 거래 시점의 최신 규정을 국세청 안내와 세무 전문가를 통해 확인해야 합니다. 다만 과세 여부와 별개로 OTC 거래 기록을 남기는 일은 중요합니다. 향후 양도소득 산정이나 자금 출처 소명 시 취득가액과 거래일을 입증해야 할 수 있기 때문입니다.
손대손 거래에서는 거래소 체결 내역이 자동으로 남지 않으므로, 계약서 또는 거래 확인서에 거래 일시, 자산 종류, 수량, 원화 가격, 총 대금, 지급 방식, 양측 지갑 주소를 기재하는 방법이 실무적으로 도움이 됩니다. 원화 대금은 가능한 한 본인 명의 계좌 간 이체로 지급하고, 이체 메모도 거래 내용과 일치하게 작성하는 편이 좋습니다. 현금 지급은 입증이 어렵고 분쟁 발생 시 불리할 수 있습니다.
안전거래를 위한 시점과 절차 판단
처음 OTC 직거래를 검토한다면 가격보다 검증 절차를 우선해야 합니다. 시장 변동성이 큰 시간대에는 송금 지연만으로도 합의 가격과 시세 차이가 커질 수 있으므로, 가격 기준 시점과 허용 가능한 변동 범위를 사전에 정해야 합니다. 네트워크 혼잡 여부, 출금 제한, 필요한 컨펌 수, 지갑 주소 재확인 절차도 거래 전에 합의할 항목입니다.
안전거래를 위해서는 소액 테스트 송금 후 본 거래를 진행하고, 지갑 주소는 복사·붙여넣기 뒤 앞뒤 문자열을 다시 대조해야 합니다. 메신저로 전달된 주소는 계정 탈취나 악성코드로 변조될 가능성도 있으므로, 서로 다른 연락 수단으로 주소를 교차 확인하는 방법이 유용합니다. 제3자 에스크로를 이용한다면 해당 서비스의 사업자 정보, 수수료, 자산 보관 구조, 분쟁 처리 기준을 먼저 확인해야 합니다.
거래를 중단해야 하는 신호
상대방이 신분 또는 거래 목적 확인을 과도하게 회피하거나, 제3자 계좌로 입금을 요구하거나, 급박한 결정을 압박한다면 거래를 멈추는 것이 바람직합니다. 시세보다 지나치게 유리한 가격, 출처가 불명확한 자금, 지갑 주소의 잦은 변경도 위험 신호입니다. 이미 자금을 보냈거나 사기가 의심된다면 추가 송금을 하지 말고 이체 내역, 대화 기록, 거래 화면, 트랜잭션 정보를 보존한 뒤 금융기관과 수사기관에 신속히 상담해야 합니다.
OTC와 P2P 거래는 조건 협의가 가능한 만큼, 준수 사항과 증빙 책임도 당사자에게 크게 돌아옵니다. 거래 규모가 크거나 자금 출처 설명이 필요한 상황이라면 실행 전에 법률·세무 전문가의 개별 검토를 받는 편이 안전합니다.
자주 묻는 질문
개인 간 암호화폐 손대손 거래는 불법인가요?
개인 간 거래라는 이유만으로 일률적으로 불법이 되는 것은 아닙니다. 다만 자금세탁, 사기, 타인 명의 계좌 사용, 미신고 영업 등과 연결될 경우 법적 문제가 발생할 수 있습니다. 거래 경위와 자금 흐름을 투명하게 기록해야 합니다.
OTC 직거래 시 현금으로 대금을 지급해도 되나요?
현금 거래는 거래 사실과 취득가액을 입증하기 어렵고, 자금 출처 확인이나 분쟁 대응에도 불리할 수 있습니다. 가능하면 본인 명의 계좌를 통한 이체로 대금을 지급하고 관련 자료를 보관하는 방식이 적절합니다.
P2P 거래 기록은 무엇을 남겨야 하나요?
거래 일시, 암호화폐 종류와 수량, 합의 가격, 원화 대금, 상대방과의 합의 내용, 계좌 이체 내역, 지갑 주소, 블록체인 트랜잭션 해시를 함께 보관하는 것이 좋습니다.
OTC 거래 후 거래소 입금이 제한될 수 있나요?
거래소는 자금세탁방지 절차에 따라 거래 경위나 자금 출처를 확인할 수 있으며, 자료가 불충분하면 입출금 제한 또는 추가 확인이 진행될 수 있습니다. OTC 거래의 계약·이체·온체인 기록을 준비해 두는 것이 좋습니다.